IFRS 17 Geschäftsregel-Implementierung für ein Versicherungsunternehmen

Herausforderung

Ein Versicherungsunternehmen musste komplexe IFRS-17-Geschäftsregeln in seiner Datenverarbeitungsumgebung implementieren. Der regulatorische Standard erforderte häufige Anpassungen der Berechnungslogik, da sich Interpretationen weiterentwickelten und Prüfer Rückmeldungen gaben. Gleichzeitig benötigten Fachanwender, insbesondere Aktuare und Finanzspezialisten, die Möglichkeit, Regeln direkt zu definieren und zu ändern, ohne für jede Anpassung auf IT-Entwicklungszyklen angewiesen zu sein.

Der bestehende Ansatz band Geschäftsregel-Änderungen an konventionelle Software-Release-Prozesse, was einen Engpass erzeugte: Jede regulatorische Anpassung erforderte Entwicklerbeteiligung, Tests und Deployment. Dieser Zyklus wurde in Wochen statt in Tagen gemessen. Mit herannahenden IFRS-17-Fristen und zu erwartenden fortlaufenden regulatorischen Nachschärfungen war dieses Vorgehen nicht tragbar.

Lösungsansatz

Alligator Company implementierte ein metadatengetriebenes Geschäftsregel-Framework auf Exasol, wobei Data Vault den für die regulatorische Compliance erforderlichen Audit Trail bereitstellt. Statt IFRS-17-Logik fest in ETL-Jobs zu kodieren, entwickelte das Team ein generisches Framework, das Regeldefinitionen von der Ausführungslogik trennt. Geschäftsregeln werden als Metadaten gespeichert und zur Laufzeit interpretiert. Änderungen sind damit ohne Code-Deployments möglich.

Darauf aufbauend erstellte Alligator Company ein dediziertes Frontend, über das Aktuare und Finanzspezialisten Geschäftsregeln direkt definieren, bearbeiten und aktualisieren können. Dies beseitigte die Abhängigkeit von der IT für routinemäßige Regelanpassungen und verkürzte die Durchlaufzeiten erheblich. Data Vault bildet die zugrunde liegende Architektur und stellt einen vollständigen, unveränderlichen Audit Trail aller Datentransformationen bereit. Diese Nachvollziehbarkeit ist eine Kernanforderung für regulatorische Compliance und externe Prüfungen.

Die rechenintensiven IFRS-17-Kalkulationen führt Exasols In-Memory-Analytics-Datenbank aus, sodass komplexe Regelwerke innerhalb akzeptabler Zeitfenster verarbeitet werden können.

Stack: Exasol, Custom Business Rules Framework, Data Vault, Git

Ergebnis

Aktuare und Finanzspezialisten pflegen IFRS-17-Geschäftsregeln nun über das Frontend ohne IT-Beteiligung. Der metadatengetriebene Ansatz ermöglicht schnelle Anpassung an sich weiterentwickelnde Interpretationen und Prüfungsfeststellungen, ohne Software-Release-Zyklen durchlaufen zu müssen.

• Anpassungsdurchlaufzeit von Wochen auf Tage reduziert
• Vollständige, nachvollziehbare Historie aller Regelanwendungen und Datentransformationen erfüllt die Anforderungen externer Prüfungen
• Exasols In-Memory-Engine verarbeitet die rechenintensiven Regelwerke innerhalb der geforderten Zeitfenster